Большинству людей известно, что кредиты являются сделками, которые заключаются самостоятельно. Такими сделками могут быть договора кредита или займа. Но не все знают, что существует и такой вид кредита, который по своей сути является сделкой, подразумевающей особый порядок расчета. Условие выдачи данного займа заключается в возмездном договоре, а такой кредит называется коммерческим.

Оглавление публикации:
  1. Что собой представляет коммерческий кредит?
    1. Типы коммерческого кредита
    2. Как выдается коммерческий кредит предпринимателям?

Что собой представляет коммерческий кредит?

В коммерческом кредите договор – важный элемент сделки, потому что несоблюдение правил, которые в нем прописаны, может повлечь за собой неблагоприятные последствия. Одним из таких последствий могут быть определенные риски предпринимательского или налогового характера.

Коммерческий кредит позволяет заемщикам стать собственниками денег или вещей. Нужно понимать, что коммерческий кредит не выступает в качестве отдельного обязательства, а является дополнением к главному соглашению. А вот по кредитному договору, заключенному самостоятельно, выдача коммерческого кредита запрещается. Компании предпочитают использовать такой вид кредита из-за определенных ограничений платежеспособности, увеличения цен на товары или условий соглашений, которые усложняют процесс получения стандартных банковских ссуд.

Причиной возникновения коммерческого кредита является различие в сроках производства и реализации товара у различных производителей, разница в продолжительности производственного цикла. Коммерческий кредит способствует реализации товара, ускоряя процесс рыночного обмена.

Типы коммерческого кредита

Существует несколько типов коммерческих кредитов, среди которых:

  • Аванс. Данный тип кредита подразумевает оплату кредитором товаров или услуг по частям. Данное соглашение фиксируется в договоре купли-продажи. Кредитный срок составляет период от получения продавцом денежных средств до того момента, когда покупатель получит товары или услуги.
  • Предоплата. В договоре купли-продажи, согласно данному виду кредита, ставится условие, при котором покупатель должен оплатить 100% стоимости товара или услуги. Суть предоплаты заключается в получении товара или услуги позднее.
  • Платежная рассрочка. Кредитором в данной ситуации выступает продавец. Его задача состоит в предоставлении покупателю товара с дальнейшей выплатой стоимости по частям. График выплат фиксируется в соглашении купли-продажи. Такой вид кредита актуален для более крупных предприятий, которые совершают крупные закупки.
  • Платежная отсрочка. Договор купли-продажи может фиксировать то, что товары будут получены покупателем, а вот оплату за них продавец получит спустя время. Таким образом, товар, который становится собственностью покупателя, выступает в роли залога до момента оплаты. Такой метод выдачи коммерческого кредита используется очень часто, особенно среди небольших индивидуальных предпринимателей.

Как выдается коммерческий кредит предпринимателям?

Есть определенное количество способов выдачи коммерческого кредита. Например, вексельный способ заключается в установлении задолженности покупателя и документировании подтверждения данного обязательства. Документом в данной ситуации является вексель. Также продавец может открыть счет покупателю, что означает предоставление товара без обязательства мгновенной оплаты.

Зарекомендовав себя с хорошей стороны при заключении договора, покупателю может быть предоставлена скидка на товары или услуги. Существует сезонный способ оплаты кредита. Покупатель получает товары перед сезоном распродаж, а рассчитывается за них уже по окончании данного сезона. Консигнация заключается в получении покупателем определенной продукции, после чего он оплачивает покупку лишь в том случае, если ему удастся реализовать товары.

Основным положительным моментом коммерческого кредита является то, что предоставляемые по нему проценты очень низкие, по сравнению с процентами обычного банковского кредита. Еще один плюс – довольно простая процедура оформления, иногда без отдельных документов. Остальные преимущества были рассмотрены выше. Договор коммерческого кредита является благоприятным для обеих сторон и может принести выгоду, как покупателю, так и продавцу.